Warren Buffett had eind 2018 $ 20 miljoen op zijn Roth-account staan.J. Gravin/Getty Images Van Warren Buffett tot Peter Thiel, de superrijken van Amerika profiteren al tientallen jaren van pensioenplannen die zijn ontworpen voor Amerikanen uit de middenklasse en vergaarden miljoenen - in sommige gevallen miljarden - belastingvrije dollars op hun spaarrekeningen.
Dat is de laatste vondst in ProPublica's continu onderzoek hoe de rijkste van de rijken van het land belasting vermijden. De nieuweonthulling, gebaseerd op analyses van vertrouwelijke gegevens van de Internal Revenue Service,gericht op een bepaald investeringsinstrument, de Roth IRA (individuele pensioenrekening), een soort spaarrekening waarmee loontrekkenden delen van hun reguliere inkomen kunnen sparen en belastingvrij kunnen opnemen na pensionering.
Roth IRA's zijn ontworpen voor belastingbetalers uit de middenklasse en hebben een limiet, momenteel $ 6.000, voor hoeveel iemand elk jaar kan bijdragen. Eind 2018 had het gemiddelde Roth-account $ 39.108. Maar dat is niet het geval voor de superrijken. Door gebruik te maken van mazen in de omzettingswetten van Roth en slimme investeringen te doen met Roth-geld, waarvan de meerwaarden nooit worden belast, zijn de rekeningen veranderd in supercharged investeringsvehikels die worden gesubsidieerd door Amerikaanse belastingbetalers, meldde ProPublica.
Volgens het rapport had Warren Buffett eind 2018 $ 20,2 miljoen op zijn Roth-account. Zijn hoogste luitenant bij Berkshire Hathaway, Ted Weschler, had $ 264,4 miljoen op zijn Roth-rekening. In een extreem voorbeeld had Peter Thiel, de miljardair durfkapitalist, tegen 2019 $ 5 miljard in zijn Roth verzameld op 96 subrekeningen.
De meeste van de exponentiële winsten van deze mensen kwamen van investeringen. In het geval van Thiel begon hij zijn Roth-account met aandelen in startups in een vroeg stadium. In 1999 (toen Amerikanen niet meer dan $ 2.000 per jaar konden bijdragen aan Roth IRA's), plaatste Thiel 1,7 miljoen PayPal-aandelen, met een waarde van $ 0,001 per stuk, op zijn rekening. Binnen een jaar steeg de waarde van die inzet van minder dan $ 2.000 naar $ 3,8 miljoen.
Thiel deed later soortgelijke vroege investeringen in Facebook en Palantir. Beide bedrijven kenden een snelle opkomst in de jaren van Thiel's holding.
Een andere strategie die door miljardairs werd uitgebuit, was Roth-conversie. Een nieuwe wet in 2010 stond de superrijken toe om een traditionele IRA om te zetten in een belastingvrije Roth-rekening met een eenmalige belastingbetaling. Buffett zette dat jaar $ 11,6 miljoen om, per ProPublica. Zijn plaatsvervanger, Weschler, zette maar liefst 130 miljoen dollar om.
In een schriftelijke verklaring zei Weschler dat zijn Roth-account afhankelijk was van beursgenoteerde investeringen en strategieën die beschikbaar waren voor alle belastingbetalers, waarbij hij opmerkte dat hij investeringen zorgvuldig koos, uitzonderlijk geluk had en bijna vier decennia had om de rekening te laten groeien.
Noch Buffett, noch Thiel heeft nog commentaar gegeven op de bevindingen van ProPublica.
In een verklaring waarin hij vorige week zijn liefdadigheidsbijdrage voor 2021 aankondigde, zei Buffett dat zijn donaties door de jaren heen hadden geleid tot slechts ongeveer $ 0,40 aan belastingbesparingen per gegeven $ 1.000. Mijn vermogen blijft bijna volledig ingezet in belastingbetalende bedrijven die ik bezit via mijn Berkshire-aandelen, zei hij, en Berkshire herinvesteert regelmatig inkomsten om zijn productie, werkgelegenheid en inkomsten verder te laten groeien.
